常州市新北区2013年财政预算执行情况
和2014年财政预算草案的报告
——2014年1月15日在常州市新北区
第三届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 刘金曙
各位代表：
我受区人民政府的委托，向大会书面报告全区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2013年全区公共财政预算执行情况
2013年，面对严峻的经济形势，财政部门想方设法开源节流、增收节支，全区财政工作稳中求进、统筹发展，积极发挥公共财政作用，保障了预算执行。
（一）2013年财政收支情况
2013年全区公共财政预算收入完成83.49亿元，同比增长1%，增收0.83亿元。公共财政预算收入分税种来看，增值税完成14.13亿元，同比增长12.05%；营业税完成15.06亿元，同比持平；企业所得税完成10.13亿元，同比增长21.23%；个人所得税完成4.19亿元，同比下降7.58%；耕、契两税完成6.88亿元，同比下降1.71%。公共财政预算收入分征收部门来看，国税口完成21.69亿元，同比增长24.79%。地税口完成46.01亿元，同比下降5.86%。财政口完成15.79亿元，同比下降3.75%。
公共财政预算收入未能达到2013年初区人大三届二次会议确定的预期增长目标。主要原因：一是房地产业低迷，2013年全区房地产业入库税收减少5.7亿元，同比下降31.4%，对财政收入影响较大。二是工程机械、光伏等行业受国内外宏观经济形势影响，近年效益持续下降，工程机械行业发展前景尚不明朗，在一定时期内仍将持续影响财政收入的增长。
区三届人大二次会议批准的2013年全区公共财政支出预算为39.68亿元。由于省市下达专项经费和经区人大常委会批准的年度追加预算等因素，全区公共财政支出预算调整为50.5亿元，其中区本级支出预算调整为39.53亿元。2013年全区公共财政支出预算实际完成50.5亿元，同比增长4.47%，增支2.16亿元，其中区本级实际完成38.5亿元，同比增长1.32%，增支0.5亿元。（以上为预计数，目前财政决算正在编制中，待财政决算正式编制完成后，再报请区人大常委会审查批准。）
（二）2013年财政主要工作情况
1．采取多种举措，减缓下行趋势
面对2013年的严峻形势，区财税部门积极研究对策，千方百计组织财政收入，努力减缓财政收入下行趋势。一是构建了“政府领导、财税主管、条块结合、部门协作、社会参与、信息共享”为主要内容的协税护税体系，成立了区、镇（街道）两级网络，拓宽了全区税源控管渠道。二是应对财税形势变化，会同相关部门深入调研，出台了《关于区本级企业属地管理的有关规定》、《关于加快新北区交通运输业发展的若干意见》、《关于加快推进我区企业非核心业务分离发展生产性服务业工作的若干意见》，落实了多项优惠政策。三是加强企业户管清理调整，对“区内经营、区外纳税”企业进行摸底，积极配合税务部门做好企业户管属地调整。
2．加强协调联动，拓宽融资渠道
根据全区建设项目资金的需求，2013年融资目标为163.3亿元，经全区多方努力，除采取传统间接融资外，还加大了融资方式的创新力度，全力推进短期融资券、中期票据、私募债和资产证券化等新型融资工具，大胆尝试股权证券性融资。全年实际完成171.79亿元，完成全年目标的105.2%。有力保障了新龙国际商务城、S122省道、新龙生态林、通用航空产业园等重大项目的顺利实施。同时积极开展银企对接活动，全年与工行、建行、平安银行、广发银行、南京银行等10家金融机构进行了对接。
3．服务企业发展，发挥政策导向作用
2013年出台《新北区对“龙城英才计划”重点领军人才创业企业给予房租补贴的意见》、《关于进一步支持科技创新的若干政策意见》和《新北区农村妇女小额担保贷款财政贴息政策实施办法》等一系列政策。为支持企业加快发展、促进产业结构转型升级，全年拨付科三费用、技术改造、创新型园区等财政扶持资金3.8亿元。同时积极帮助企业争取上级政策、资金支持，全年会同经发、科技等部门帮助企业申报382个项目，争取上级各类财政资金1.98亿元。
4．优化支出结构，关注民生热点
财政支出结构持续优化，在支持经济发展的同时，民生、“三农”等重点支出得到有力保障，并继续保持较快增长。一是积极筹措资金做好城乡居民医保工作。2013年新型农村合作医疗保险人均筹资标准由400元提标至480元，全年筹集基金1.15亿元，住院报销封顶线由12万元提高到15万元。二是做好城乡居民养老保险工作。全区第四年龄段老年被征地农民保养金发放标准整合为不低于每月450元，逐步缩小东西部乡镇差距。城乡居民社会养老保险基础养老金由每月110元提高至140元，全年发放各类养老金1.2亿元。三是做好困难群众临时救济工作。全年发放特困补助资金1336万元，发放低保补助资金3000万元，重度残疾人生活补助1400万元，困难群众医疗救助金1600万元。四是做好支农惠农工作，全区通过一折通发放水稻直补和农资综合补贴2152万元。补贴村级“一事一议”奖补项目56个，小农桥17座，争取上级财政资金852万元。
5．强化国资管理，支持园区建设
区财政部门充分挖掘、整合政府的各类资源，优化资源配置，强化国资管理，支持各专题园区建设。一是对国有直属公司对外投资、担保以及其他需国资委决策的事项进行协调，并抓好常高新集团为龙城生态公司向中投保公司定向募集资金10亿元提供反担保、常州环球恐龙城实业公司增资等工作的落实。二是推进常高新改制工作，认真协调好改制过程中出现的新情况、新问题，并会同组织部，建立健全常高新董事会、监事会。三是支持各类专题园区的发展。为促进全区通用航空产业、智慧科创、现代农业发展，分别组建了常州新航建设发展有限公司、常州印刷电子产业研究院有限公司、常州齐梁建设发展有限公司，并委派董事、监事人员。
6．做好跟踪审查，强化财政监督
为保证财政资金使用的安全性，区财政部门继续深入贯彻财政监督分层分级机制，授权常高新审计部、城建局财务处等内审机构进行项目跟踪管理，构建“横向到边、纵向到底”的大监督格局。一是发布财政监督计划，组织开展了新龙国际商务城、S122省道、S238省道、华山社区旧城改造、藻江河沿线整治等25个财政全过程跟踪审查项目，授权常高新审计部委托35项，授权城建局委托8项，确保资金使用安全规范有效。二是重点完成中央基建项目核查、现代服务业发展引导资金、太湖水治理专项资金五期、六期项目以及2010年-2012年县乡公路专项资金等专项检查工作。
7．围绕反腐倡廉，厉行勤俭节约
区财政部门认真履行财政职能，坚持内外并举，切实把党风廉政建设和反腐倡廉建设工作落到实处。坚决执行中央八项规定、省委“十项规定”和市委、区委《实施意见》，加强机关会议费、因公临时出国经费、公车购置运行费、楼堂馆所建设经费管理，杜绝奢侈浪费，降低行政运行成本。
8．狠抓队伍建设，优化服务环境
区财政部门严格按照“依法行政、依法理财”的要求抓好队伍建设，提升干部素质，优化服务环境。一是理顺工作职责。对全局各处室岗位职责重新界定，明确了各处室主要职能和个人岗位职责，并制作展板上墙，避免了互相推诿扯皮情况的发生。二是加强政务公开。将区财政局“改进作风、优化服务”公开承诺上墙。同时重新梳理全局工作流程，对主要业务制作流程图并上墙，规定每项工作办结时间，大大提升了工作效率。三是加强廉政教育，促进全系统党风廉政建设。四是坚持依法行政，着力推进法治财政建设。五是结合“三解三促”活动，加强与基层联系，下村委、下企业，实实在在帮助基层解决困难。
各位代表，在2013年多重不利因素叠加情况下，全区各级财税部门做了大量细致的工作，竭尽全力做好财政收入的征管工作，多方筹措资金，确保了全区资金平衡。这些工作的顺利开展是区委、区政府坚强领导的结果，是全区人民共同努力的结果。同时我们也清醒地认识到，预算执行和财政运行中还存在一些不容忽视的问题。主要是：受经济大环境的影响，传统支柱产业萎缩，经济新增长点尚未形成规模，财政收入增长乏力；全社会对财政保障的要求越来越高，财政支出的压力日益加大，财政收支矛盾更加突出；防范和化解地方政府性债务风险的任务十分紧迫。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，努力加以解决。
二、2014年全区财政预算草案
2014年中央经济工作会议的总基调是坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，进一步完善调整财政支出结构，厉行节约，提高资金使用效率，完善结构性减税政策。中央财税政策改革将对全区经济发展产生较大影响，保持经济平稳较快发展的难度更大，财政收支紧张的矛盾更加突出。从收入看，全区经济发展仍存在下行压力。房地产、工程机械等行业受国家宏观调控影响仍然趋势不明，“营改增”等结构性减税政策将继续扩大试点行业，区域发展新增动力不足、新增税源不明显，财政收入增收压力仍然很大。从支出看，财政支出将紧紧围绕促进社会稳定、促进民生改善、促进产业结构转型升级等工作重点来安排预算。继续加大对教育、“三农”、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、科技创新、公共交通等领域的投入；继续制定出台加快企业发展、促进产业结构调整等一系列财政扶持政策；继续加大对基础设施、专题园区的投入。
编制2014年预算的指导思想：认真贯彻党的十八大、十八届三中全会和中央经济工作会议精神，按照区委三届六次全体（扩大）会议精神，围绕区委、区政府确定的重点工程和中心工作，提高政策的针对性和协调性；进一步深化财税体制改革，调整优化支出结构，促进经济转型升级和民生改善，从严控制一般性支出，加强和改进预算管理，提高财政资金使用绩效。
2014年预算安排的原则：坚持量入为出收支平衡，坚持保重点控一般，坚持厉行节约注重绩效。
（一）公共财政预算
1．全区公共财政预算
2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神全面深化改革的开局之年，做好财税工作，对全区经济社会发展意义重大。2014年全区公共财政预算收入预期增长9%。
根据现行市对区财政体制，2014年全区公共财政支出预算为40.58亿元，同口径增长2.27%，其中区本级为30.8亿元，同口径增长1.62%。
2．区本级公共财政预算
2014年区本级公共财政预算安排将体现十八届三中全会提出的改进预算管理和公共财政的要求，落实倡俭治奢，集中财力确保区委、区政府确定的重大决策有效落实，保障经济社会各项事业协调发展，2014年区本级预算主要项目安排如下：
（1）安排园区建设、科技创新、招商引资、人才工作等方面的经济建设支出47595万元，同比增长5.39%。
（2）安排教育、卫生、社会保障和就业等方面的民生保障支出77903万元，同比增长12.18%。
（3）安排城市管理、环境保护等方面的生态建设支出32920万元，比上年有所增长，其中环境保护支出同比增长31.25%。
（4）安排农田水利、促进村级集体经济增收等农业现代化建设支出11239万元，同比增长18.04%。
（5）安排政府回购项目支出9亿元。
（二）区本级政府性基金预算
2014年土地出让金收入预算30亿元，根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的政府性基金预算编制原则，区级政府性基金支出预算30亿元，主要用于土地开发支出、征地和拆迁补偿支出、补助被征地农民支出等。
三、完成2014年预算的主要措施
（一）服务企业发展，着力推进各项产业转型升级
围绕全区产业转型升级的目标，积极发挥财政政策和资金的导向作用。一是支持专题园区建设。对新材料、动力装备、通用航空、生命健康、光伏新能源、文化创意、智慧科创、现代农业八大专题园区提供资金支持。二是支持加快产业转型升级。重点扶持和培育壮大新兴产业与优势产业，促进经济的可持续发展；支持发展生产性服务业、旅游业、文化产业、金融业等现代服务业，不断提高服务业占地区生产总值的比重。三是支持发展科技金融。创新财政支持方式，撬动银行加大对科技型中小企业的信贷支持力度；引导创业投资加大对初创期科技企业的投入力度。支持企业通过发行企业债、公司债、中期票据、短期融资券、中小企业集合票据等新型融资工具，拓宽企业融资渠道。四是创优财政服务环境。积极落实各项财税优惠政策，努力帮助企业争取上级财政资金。
（二）树立税源理念，着力创新财政收入组织方式
牢固树立税源经济的理念，关注国家税制改革对财政收入的影响，进一步完善协税护税体系，掌控全区税源，促使财政收入稳健增长。一是适时调整区、镇（街道）财政体制，充分发挥区、镇（街道）两级财政增收的积极性。二是强化税收征管，与国地税、协税护税部门积极沟通，及时跟踪“区内经营、区外纳税”企业的户管调整。三是采取扎实措施，把“主辅分离”、引入交通物流企业和企业总部等具体工作落到实处。四是用好区协税护税平台，及时跟踪企业动向，重点将股权、产权交易信息，土地出让、转让信息，企业工商登记、变更等信息纳入财税信息平台，强化税源管控。五是加强非税收入的管理和征收，积极挖掘非税收入潜力。
（三）优化支出结构，着力加大民生福祉投入水平
进一步优化财政支出结构，压缩一般性支出，确保行政运行费用零增长、“三公”经费在2013年压缩的基础上再压缩5%，把有限的财力更多的用于教育、卫生、社会保障和就业、环保等民生建设，使财政资金更多、更公平地惠及人民群众，促进社会和谐。一是坚持优先保障教育，完善教育投入机制，促进全区教育优质均衡发展。二是稳步提高社保水平，实行低保标准自然增长机制，继续完善社会化养老政府购买服务方式。三是深化医药卫生体制改革，加大财政对基层医疗卫生机构的投入，深入推进基本药物制度实施工作。四是加大财政对环保的投入，提升全区生态环境质量。五是加大“三农”投入。重点支持村庄环境整治、农村基本水利等重点工程建设，推进城乡一体化发展。六是加大财政对社会管理的投入力度，确保对平安新北、法治新北建设等工作的资金投入，促进社会稳定和谐。
（四）创新融资方式，着力保障全区资金平衡运作
随着政府投入需求加大，经济和城乡建设资金来源不足的现状，按照十八届三中全会规范地方政府性债务的要求，创新融资理念，一手抓融资，一手抓地方债务风险管控。构建银行、信托机构、保险公司等单位组成的“政银企”融资网络，保证全区重点建设项目资金需求。同时建立严密的债务监控机制，努力保障全区资金平衡，实现资金良性循环。一是专题研究北部新城开发、新龙生态林、通用航空产业园、“退二进三”等重大项目的投资建设运营模式以及投融资体制改革，制订“投融还一体化”机制和跨年度资金平衡方案。二是抓住国务院《关于加强城市基础设施建设的意见》带来的机遇，在国家加强基础设施建设投入的背景下，尝试建立政府与市场合理分工的城市基础设施投融资体制，吸引社会资金踊跃参与全区投资建设和运营。
（五）盘活存量资产，着力保证国有资产保值增值
面对当前日益变化的宏观环境，及时跟踪当前国家在国资管理方面的政策及动态，确保国有资产保值增值。一是要盘清国有资产家底。2014年将对区、镇（街道）两级经营性资产、安置房余房等国有、集体资产进行盘点清查。二是完善国有资产处置程序。确保项目资产处置做到“公开、公平、公正”，盘活闲置资产，防止国有资产流失。三是加强经营性资产的出售、出租管理。
（六）梳理工作职责，着力提升财政绩效管理水平
财政管理的转型，必须要树立绩效管理的理念，探索适合全区实际的财政绩效管理方法，做好财政绩效管理工作。一是加大力度推进预算绩效管理试点工作。打破原有的“重投入、轻产出”，“重分配、轻管理”，“重数量、轻质量”的粗放式预算管理方式，树立“用钱必问效、问效必问责、问责效为先”的预算绩效管理理念。二是加强结余结转资金清理，提高资金使用效率。按照财政部下发的《关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》要求，2014年财政结余、结转资金要在上年的基础上分别压缩15%以上。三是继续加强建设资金与部门专项资金的监管。严格预算编制、严控审批环节、严密跟踪审核，并做好财政资金的绩效评价。四是完善“财政专管员”制度。通过“财政专管员”制度，规范财政人员行为，优化服务水平，提高财政工作的主动性和创造性。五是推进政府购买公共服务改革。按照常州市《关于推进政府购买公共服务改革的实施意见》要求，加快政府职能转变，提升行政效能，按照“民生优先、突出重点、先易后难”的原则，将部分公共服务事项纳入政府采购范围，降低购买成本，提高服务质量，提升社会效益与经济效益。
（七）加强队伍建设，着力打造一流财政干部队伍
队伍建设要做到内强素质，机关作风建设要做到外塑形象。一是要注重提高人员素质，配强配好基层财政部门领导班子。二是要把好“进人关”，多渠道吸收优秀人才进入财政队伍。三是要抓好“教育培训关”，不仅要做好新录用公务员上岗培训工作，还要针对财政业务、岗位廉政风险等内容全方位进行培训。同时鼓励财政系统干部职工积极参加各类培训和职称考试。四是要通过上借下挂、定期轮岗等多种形式，做好人员交流，特别是要加强基层财政队伍建设，提高财政业务水平。
各位代表，研判2014年经济形势，全年财政工作任务十分繁重，我们将在区委、区政府的正确领导下，在相关部门的大力支持下，接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，全面贯彻党的十八届三中全会精神，克难求进，开拓创新，努力工作，为我区建设苏南现代化示范区作出更大贡献。
